Liquidaciones estructuradas y factorización de cuentas por cobrar – Acelerando el flujo de caja de su negocio
La definición tradicional de empresario es la de alguien que desplaza los recursos de un uso menos óptimo a un uso más óptimo, es decir, que baraja el papel para crear más dinero.
Hoy quiero hablar de cómo puede hacerlo exactamente para acelerar el flujo de caja de su negocio, sobre todo a través de un concepto conocido como factorización de cuentas por cobrar.
En pocas palabras, se trata de la práctica de vender los fondos que le debe otra persona para cobrar el dinero hoy en lugar de esperar a que se le deban realmente los fondos.
La forma más fácil de explicar este concepto es en términos de un negocio de prestación de servicios. Supongamos que tiene una empresa de servicios y que ha prestado servicios por valor de 10.000 dólares al cliente A. Posteriormente, ha facturado al cliente A 10.000 dólares pagaderos en 30 días.
En lugar de esperar 30 días para cobrar, puede decidir vender la cuenta por cobrar (el importe que le debe el cliente A) a una empresa de factoring de cuentas por cobrar (también llamada «Factor») para recibir el dinero en efectivo hoy.
El factor puede pagarle hoy 9.990 dólares, y más tarde cobrará los 10.000 dólares completos de su cliente A en 30 días, cuando venza el pago. Como puede ver, el factoring conlleva una pequeña comisión denominada tasa de descuento o comisión de factoring.
Hay muchas razones por las que una empresa puede decidir factorizar las cuentas por cobrar, principalmente para agilizar la recepción de flujo de efectivo para su uso en su capital de trabajo o capital de crecimiento a medida que la empresa se expande.
Aproveché este concepto en mi negocio de limpieza en seco. Mi empresa tiene contratos con varios proveedores importantes, incluidas entidades gubernamentales. Estos proveedores suelen estar acostumbrados a plazos de pago de entre 30 y 60 días o más.
En lugar de esperar todo el tiempo, no me importa factorizar los créditos y cobrar el dinero hoy. Otra ventaja de hacerlo es que hago recaer la carga del cobro en la empresa de factoring. Además, ya no corro el riesgo de que mis clientes incumplan o no me paguen. Puede consultar la Guía de Factoring de Cuentas a Cobrar para saber más sobre este tema.
Aunque el ejemplo anterior parece bastante específico, este concepto tiene implicaciones mucho más amplias. Por ejemplo, si te toca la lotería, ¡no estarías leyendo mi blog! Na – si te toca la lotería, te dan la opción de cobrar una suma global hoy o a plazos a lo largo de meses y años.
Si selecciona la opción anterior, recibirá una cantidad mucho menor que la que recibiría acumulada a lo largo de los años. La diferencia equivale al factor de descuento o tasa/comisión al que me refería antes.
Otra aplicación común del factoring es en los casos de liquidación estructurada. Un acuerdo estructurado es un acuerdo de pago/cobro en el transcurso de semanas, meses o años, a menudo resultante de una demanda o reclamación por lesiones de algún tipo.
Un acuerdo estructurado es concedido al demandante (por ejemplo: usted) por el juez / los tribunales. Cuando se le ha concedido una indemnización estructurada, tiene la opción de factorizarla, o venderla en el mercado secundario para poder acelerar el flujo de efectivo que puede cobrar hoy…
¿Por qué podría interesarle cobrar hoy, a pesar de cobrar una cantidad menor en relación con lo que cobraría a lo largo de la vida del acuerdo? Veamos. ¿Quizás quiera iniciar un negocio y necesite un capital inicial? O puede que quiera pagar su hipoteca u otra deuda importante.
Tal vez quiera financiar la educación de sus hijos o nietos, o crea que puede hacer crecer su dinero más rápido y en mayor cantidad invirtiendo por su cuenta. Hay muchas otras razones por las que podría considerar tomar una suma global hoy en lugar de cobrar a lo largo del tiempo. Puede consultar la Guía de acuerdos estructurados para obtener más información sobre este tema.
En conclusión, diré que hay mucho más en estos temas, como los acuerdos de factorización de cuentas por cobrar con y sin recurso, la compra y venta de acuerdos estructurados en el mercado secundario, las implicaciones legales y reglamentarias, etc., pero me mantendré al margen de ellos en este momento.
Me doy cuenta de que la mayor parte de los lectores de mi blog están interesados en temas relacionados con los blogs y el marketing en Internet. Y aunque ciertamente puedo entrar en los detalles de la factorización de cuentas por cobrar y los acuerdos estructurados, me doy cuenta de que estos temas se aplican sólo a un pequeño porcentaje de los lectores de mi blog.
Dicho esto, quería abarcar estos conceptos a un nivel alto para que los conozcas y puedas aprovecharlos siempre y cuando te resulten aplicables. Dicen que el conocimiento es poder, y espero haber compartido algo de él hoy con usted.